Borç ve Alacak Takibi Nedir?

Borç ve alacak takibi, işletmenin müşterilerinden ne kadar alacağı ve tedarikçilerine ne kadar borcu olduğunun düzenli olarak izlenmesidir. Amaç yalnızca geçmişi kaydetmek değil, yaklaşan ödeme ve tahsilatları önceden görmektir.

Bu takip, cari hesap yapısının üzerine kurulur. Her müşteri ve tedarikçi için tutulan hesap, hareketlerle birlikte bir bakiye üretir. Bakiye, işletmenin o firmayla olan net durumunu gösterir.

Borç ve Alacak Arasındaki Fark

• Alacak: işletmenin tahsil etmeyi beklediği tutardır. Genellikle satış faturalarından doğar.
• Borç: işletmenin ödemesi gereken tutardır. Genellikle alış faturalarından ve tedarikçi hareketlerinden doğar.

Bir satış faturası müşteri hesabında borç oluşturur; yapılan tahsilat bu borcu azaltır. Alış faturasında ise durum tersidir: işletme borçlanır, yapılan ödeme borcu kapatır.

Cari Bakiye Nasıl Yorumlanır?

Bakiye müşteri lehine (alacak) ise

Müşteri, işletmeye borçludur. Tahsil edilmesi gereken bir tutar vardır ve bu tutarın vade durumu takip edilmelidir.

Bakiye işletme lehine (borç) ise

İşletme, tedarikçiye borçludur ya da müşteri avans/fazla ödeme yapmıştır. Ödeme planı bu bakiyeye göre yapılır.

Bakiye sıfır ise

Hesap kapanmıştır; açık fatura kalmadığı anlamına gelir. Ancak vadesi gelmemiş hareketler varsa bu durum ayrıca kontrol edilmelidir.

Vade Takibi Neden Bakiye Kadar Önemli?

Toplam alacak tutarı doğru olsa bile tahsilat zamanı bilinmiyorsa nakit planlaması yapılamaz. Vadesi geçen faturaların ayrı izlenmesi, gecikmeyi büyümeden fark etmeyi sağlar.

• Vadesi yaklaşan faturalar için hatırlatma planı yapın.
• Vadesi geçenleri listeyi ayrı tutarak önceliklendirin.
• Kısmi ödemelerde kalan bakiyeyi yeniden vadelendirin.

Borç ve Alacak Takibini Düzenli Tutmanın Yolları

• Tüm faturaları cari hesaba bağlı kaydedin.
• Tahsilat ve ödemeleri aynı gün sisteme işleyin.
• Hareket açıklamalarını anlaşılır yazın.
• Ay sonunda cari ekstre ile karşı tarafın kaydını karşılaştırın.
• Birden fazla kullanıcı varsa yetki ve sorumluluğu netleştirin.

CariOnline ile Borç ve Alacak Takibi

CariOnline'da her cari hesabın güncel bakiyesi, borç ve alacak toplamları ve açık faturaları tek ekranda görünür. Panel özetinde toplam alacak, toplam borç ve net bakiye birlikte gösterilir. Böylece işletmenin genel tablosu tek bakışta anlaşılır. Ayrıntılar için cari hesap programı sayfasını, tahsilat sürecinin işleyişi için cari hesap takibi yazısını inceleyebilirsiniz.